会社の債務整理

中小企業向け債務整理(再建と清算)マニュアル

裁判年月日

平成15年07月18日

原審事件番号

平成12(ネ)5749（東京高裁）

判示事項

１　信用保証会社の受ける保証料及び事務手数料が貸金業者の受ける利息制限法３条所定のみなし利息に当たるとされた事例
２　同一の貸主と借主との間で基本契約に基づき継続的に貸付けが繰り返される金銭消費貸借取引において借主が一つの借入金債務につき利息制限法所定の制限を超える利息を任意に支払ったことによって生じた過払金と他の借入金債務への充当

裁判要旨

１　貸金業者甲の受ける利息，調査料及び取立料と甲が１００％出資して設立した子会社である信用保証会社乙の受ける保証料及び事務手数料との合計額が利息制限法所定の制限利率により計算した利息の額を超えていること，乙の受ける保証料等の割合は銀行等の系列信用保証会社の受ける保証料等の割合に比べて非常に高く，乙の受ける保証料等の割合と甲の受ける利息等の割合との合計は乙を設立する以前に甲が受けていた利息等の割合とほぼ同程度であったこと，乙は甲の貸付けに限って保証しており，甲から手形貸付けを受ける場合には乙の保証を付けることが条件とされていること，乙は，甲に対し，保証委託契約の締結業務，保証料の徴収業務，信用調査業務及び保証の可否の決定業務の委託等をしており，債権回収業務も甲が相当程度代行していたことなど判示の事実関係の下においては，乙の受ける保証料等は，甲の受ける利息制限法３条所定のみなし利息に当たる。
２　同一の貸主と借主との間で基本契約に基づき継続的に貸付けが繰り返される金銭消費貸借取引において，借主が一つの借入金債務につき利息制限法所定の制限を超える利息を任意に支払い，この制限超過部分を元本に充当してもなお過払金が存する場合，この過払金は，当事者間に充当に関する特約が存在するなど特段の事情のない限り，民法４８９条及び４９１条の規定に従って，弁済当時存在する他の借入金債務に充当され，当該他の借入金債務の利率が利息制限法所定の制限を超える場合には，貸主は充当されるべき元本に対する約定の期限までの利息を取得することができない。

参照法条

利息制限法1条1項，利息制限法2条，利息制限法3条，民法136条2項，民法488条，民法489条，民法491条

全文

　　　　　　　　　　　　主　　　　　文
　　　　　　　１　平成１３年 (受）第１０３２号上告人の上告を棄却する。
　　　　　　　２　原判決中，平成１３年（受）第１０３３号上告人らの敗訴部分
を破棄し，同部分につき本件を東京高等裁判所に差し戻す。
　　　　　　　３　第１項に関する上告費用は，平成１３年（受）第１０３２号上
告人の負担とする。
　　　　　　　　　　　　理　　　　　由
　第１　事案の概要
　１　原審が確定した事実関係等は，次のとおりである。
　(1)　株式会社Ｄ技研（以下「Ｄ技研」という。）は，中小企業等への金員の貸
付けを業とする平成１３年（受）第１０３２号上告人・同第１０３３号被上告人（
以下「１審被告」という。）との間で，平成５年６月１１日付けの手形貸付取引約
定及び同月１４日付けの基本取引約定により，次の内容の継続的貸付契約（以下「
本件貸付契約」という。）を締結した。
　ア　元本極度額　３０００万円
　イ　特約　Ｄ技研振出しの手形が不渡りとなったときは，Ｄ技研は，１審被告に
対する一切の債務について当然に期限の利益を喪失する。
　(2)　平成１３年（受）第１０３２号被上告人・同第１０３３号上告人Ａ１（以
下「１審原告Ａ１」という。）は平成９年８月５日，同Ａ２（以下「１審原告Ａ２」
という。）は平成６年６月２１日，１審被告に対し，Ｄ技研の１審被告に対する本
件貸付契約に基づく債務について，それぞれ４００万円の限度で連帯保証した。
　(3)　１審被告は，本件貸付契約に基づき，Ｄ技研に対し，平成５年６月１１日
から平成１０年３月２４日までの間，手形貸付けの方法で，第１審判決別紙１記載
のとおり，利息制限法（以下「法」という。）１条１項所定の制限利率を超える利
率で反復継続して金員を貸し付け，返済を受けた（以下，上記一連の取引を「本件
取引」という。）。
　なお，同別紙に記載した「借入日」の「返済額」には，貸付額から天引きされた
同別紙記載の１審被告に対する利息，調査料及び取立料とＥ保証株式会社（以下「
Ｅ保証」という。）に対する保証料及び事務手数料（以下「保証料等」という。）
との合計額が計上されている。
　(4)　１審被告の受ける調査料及び取立料は，法３条所定のみなし利息に当たる
（以下，利息とみなし利息を合わせて「利息等」という。）。
　(5)　平成１０年３月末，Ｄ技研振出しの手形が不渡りとなった。
　(6)　１審原告Ａ１は，１審被告に対し，上記連帯保証債務の履行として，平成
１０年４月９日及び同月１７日に各２００万円を支払った。
　(7)　１審原告Ａ２は，１審被告に対し，上記連帯保証債務の履行として，平成
１０年４月１０日，同月１４日，同月２３日及び同月２８日に各５０万円，同年５
月７日に２００万円を支払った。
　(8)　Ｅ保証は，１審被告の貸付金取引の借主に対する信用保証を行うために，
１審被告が１００％出資して平成３年５月に設立した子会社であり，Ｅ保証の利益
は，最終的には１審被告に帰属するということができる。Ｅ保証は，１審被告の貸
付けに限って保証しており，１審被告から手形貸付けを受ける場合，Ｅ保証の保証
を付けることが条件とされている。Ｅ保証の受ける保証料等の割合は銀行等の系列
信用保証会社の受ける保証料等の割合に比べて非常に高く，Ｅ保証の設立後，１審
被告は貸付利率の引下げ等を行ったが，Ｅ保証の受ける保証料等の割合と１審被告
の受ける利息等の割合との合計はＥ保証を設立する以前に１審被告が受けていた利
息等の割合とほぼ同程度であった。Ｅ保証は，１審被告の借主との間の保証委託契
約の締結業務及び保証料徴収業務を１審被告に委託しており，信用調査業務につい
ても１審被告に任せ，保証の可否の決定業務をも事実上１審被告に委託していた。
また，信用保証会社が貸付金取引の借主の債務を保証する主たる目的は，借主が返
済を怠った場合，信用保証会社が貸主に対して代位弁済を行い，借主に対して求償
金の回収業務を行うことにあるにもかかわらず，Ｅ保証については，債権回収業務
も１審被告が相当程度代行していた。Ｅ保証は，その組織自体がこのような各業務
を自ら行う体制にはなっていなかった。
　２　本件は，１審原告らが，１審被告に対し，本件取引につき法所定の制限を超
える利息等として支払われた部分を元本に充当すると過払金が生じているとして，
不当利得返還請求権に基づき，過払金の返還を求める事案である。
　第２　平成１３年（受）第１０３２号上告代理人滝田裕，同川戸淳一郎の上告受
理申立て理由について
　【要旨１】１審被告の受ける利息等とＥ保証の受ける保証料等の合計額が法所定
の制限利率により計算した利息の額を超えていること，前記第１の１(8)記載のＥ
保証の設立経緯，保証料等の割合，業務の内容及び実態並びにその組織の体制等に
よれば，１審被告は，法を潜脱し，１００％子会社であるＥ保証に保証料等を取得
させ，最終的には同社から受ける株式への配当等を通じて保証料等を自らに還流さ
せる目的で，借主をしてＥ保証に対する保証委託をさせていたということができる
から，Ｅ保証の受ける保証料等は，法３条所定のみなし利息に当たるというべきで
ある。これと同旨の原審の判断は正当として是認することができる。論旨は採用す
ることができない。
　第３　平成１３年（受）第１０３３号上告代理人松山満芳の上告受理申立て理由
について
　１　原審は，１審被告とＤ技研は，基本取引約定及び手形貸付取引約定を取り交
わし，これに基づく複数の貸付金取引を並行して行っていたのであるから，Ｄ技研
がそのうちの一つの借入金債務につき法所定の制限を超える利息を支払い，この制
限超過部分を元本に充当した結果生じた過払金については，１審被告の貸主として
の期限の利益を保護した上で他の借入金債務に充当するとすることが，１審被告と
Ｄ技研の意思であると合理的に推認され，１審被告は充当されるべき元本に対する
約定の期限までの利息を取得することができると判断した。
　２　しかしながら，原審の上記判断のうち，過払金が他の借入金債務に充当され
るとの判断は是認することができるが，この場合に１審被告が充当されるべき元本
に対する約定の期限までの利息を取得することができるとの判断は是認することが
できない。その理由は，次のとおりである。
　同一の貸主と借主との間で基本契約に基づき継続的に貸付けとその返済が繰り返
される金銭消費貸借取引においては，借主は，借入れ総額の減少を望み，複数の権
利関係が発生するような事態が生じることは望まないのが通常と考えられることか
ら，弁済金のうち制限超過部分を元本に充当した結果当該借入金債務が完済され，
これに対する弁済の指定が無意味となる場合には，特段の事情のない限り，弁済当
時存在する他の借入金債務に対する弁済を指定したものと推認することができる。
また，法１条１項及び２条の規定は，金銭消費貸借上の貸主には，借主が実際に利
用することが可能な貸付額とその利用期間とを基礎とする法所定の制限内の利息の
取得のみを認め，上記各規定が適用される限りにおいては，民法１３６条２項ただ
し書の規定の適用を排除する趣旨と解すべきであるから，過払金が充当される他の
借入金債務についての貸主の期限の利益は保護されるものではなく，充当されるべ
き元本に対する期限までの利息の発生を認めることはできないというべきである。
　したがって，【要旨２】同一の貸主と借主との間で基本契約に基づき継続的に貸
付けが繰り返される金銭消費貸借取引において，借主がそのうちの一つの借入金債
務につき法所定の制限を超える利息を任意に支払い，この制限超過部分を元本に充
当してもなお過払金が存する場合，この過払金は，当事者間に充当に関する特約が
存在するなど特段の事情のない限り，民法４８９条及び４９１条の規定に従って，
弁済当時存在する他の借入金債務に充当され，当該他の借入金債務の利率が法所定
の制限を超える場合には，貸主は充当されるべき元本に対する約定の期限までの利
息を取得することができないと解するのが相当である。
　そうすると，これと異なる原審の判断には，判決に影響を及ぼすことが明らかな
法令の違反があり，原判決中１審原告らの敗訴部分は破棄を免れない。論旨は理由
がある。
　第４　結論
　以上のとおりであるから，１審被告の上告は，これを棄却することとし，１審原
告らの上告に基づいて，原判決中１審原告らの敗訴部分を破棄し，同部分につき，
更に審理を尽くさせるため，本件を原審に差し戻すこととする。
　よって，裁判官全員一致の意見で，主文のとおり判決する。
(裁判長裁判官　滝井繁男　裁判官　福田　博　裁判官　北川弘治　裁判官　亀山
継夫　裁判官　梶谷　玄)

出典

裁判所判例集